2026年4月から、いわゆる「独身税」がスタートされます。
税金がまた増えるのか、と感じた人も多いかもしれません。
特にフリーランスの場合、こうした制度変更は他人事ではありません。
税金や社会保険料は、毎月のキャッシュフローにそのまま影響してくるからです。
この「独身税」は正式な税金の名前ではありません。「子ども・子育て支援金」という制度で、正体は社会保険料の上乗せです。独身の人だけが負担する仕組みでもありません。
それでも気になるのは、もっとシンプルな点ではないでしょうか。
独身税はいくらかかるのか。フリーランス（国保）の場合、実際の負担はどれくらいなのか。
この記事では、感情論に寄らず、制度の正体と金額感、そしてフリーランスとしての備え方を整理します。
そもそも「独身税」とは何か？
まず整理しておきたいのは、「独身税」という言葉は正式な制度名ではないという点です。改めて話しますが「子ども・子育て支援金」という制度です。
この制度は、少子化対策の財源を確保するために設けられるもので、税金ではなく社会保険料の上乗せという位置づけになります。具体的には、公的医療保険に加入している人から、一定額を追加で徴収する仕組みです。
そのため、対象は独身者に限られません。会社員、フリーランス、自営業者など、公的医療保険に加入している人は原則として全員が対象になります。独身か既婚か、子どもがいるかどうかで線が引かれる制度ではありません。
それにもかかわらず、この制度が「独身税」と呼ばれるようになった背景には、わかりやすい理由があります。子どもを持たない人、特に独身者にとっては、支援の恩恵を実感しにくい一方で、負担だけが増えるように見えるからです。ただ、制度の設計そのものは「独身を罰する」ものではありません。少子高齢化が進む中で、子育て支援や育児インフラを社会全体で支えるため、安定的な財源を確保しようという発想から生まれています。
重要なのは、「名前の印象」と「制度の実態」を切り分けて理解することです。感情的に受け取ると不公平に見えますが、制度としてはすべての医療保険加入者に薄く広く負担を求める仕組みになっています。では、フリーランスにとって本当に知っておくべきポイントは何でしょうか。それは「呼び方」よりも、実際にいくら負担が増えるのかという点です。
独身税はいくらかかる？フリーランスの負担額を数字で見る
ここからは、いちばん気になっている人が多いであろう点です。独身税と呼ばれる制度で、実際いくら負担が増えるのか。
結論から言うと、フリーランスが多く加入している国民健康保険の場合、負担額は月額で数百円規模からスタートする見込みです。
こども家庭庁が公表している資料によると、子ども・子育て支援金の負担額は段階的に引き上げられる設計になっています。
（引用：子ども・子育て支援金制度の概要についてlこども家庭庁）
国民健康保険加入者の目安は、次の通りです。
・2026年度（令和8年度）：月額 約250円
・2027年度（令和9年度）：月額 約300円
・2028年度（令和10年度）：月額 約400円
金額だけを見ると、「思ったより小さい」と感じる人もいるかもしれません。確かに、いきなり数万円単位で増える話ではありません。
ただ、フリーランスの立場で見ると、注目すべきポイントは別にあります。それは、この制度が 「年々増える前提で設計されている」 という点です。会社員の場合、社会保険料は労使折半になります。一方で、フリーランスは社会保険料を全額自己負担します。つまり、数百円であっても、そのまま自分の支出として積み上がっていきます。
また、社会保険料はこの支援金だけで完結する話ではありません。少子高齢化が進む中で、医療費や年金を支えるための負担は、今後も見直される可能性があります。今回の支援金は、その「始まりの一つ」と捉えるほうが現実的かもしれません。単体で見れば小さくても、増え続ける前提の支出が一つ増えます。フリーランスにとっては、こうした積み重ねがキャッシュフローにじわじわ効いてきます。
だからこそ、この制度を「独身税だからどうか」という感情論だけで捉えるのは、あまり建設的ではありません。むしろ重要なのは、なぜこうした負担が増えていくのかを理解することです。
なぜ税金・社会保険料はこれからも増えやすいのか
独身税と呼ばれる制度を見て、「また日本だけが変なことを始めた」と感じた人もいるかもしれません。ただ、少し視点を引いて見ると、これは日本特有の話ではありません。
背景にあるのは、少子高齢化と人口構造の変化です。子どもが減り、高齢者が増える。すると、働く世代一人あたりが支える社会保障費は、どうしても大きくなります。これは日本だけでなく、多くの先進国が直面している課題です。社会保障の中身を見ても、簡単に減らせるものは多くありません。
医療、年金、介護といった分野は、生活の基盤そのものです。支出を抑えれば、今度は別の不満や問題が生まれます。その結果として、多くの国で取られている選択肢が、「個人の負担を少しずつ増やす」 というやり方です。
一度に大きく増やすのではなく、
・保険料を段階的に引き上げる
・新しい名目の負担を追加する
こうした形で、静かに調整されていきます。
今回の子ども・子育て支援金も、この流れの中にあります。独身税という強い言葉が先行していますが、実態は「増え続ける社会保障費をどう分担するか」という、かなり現実的な話です。フリーランスの立場から見ると、ここが重要なポイントになります。今後、税金や社会保険料が「下がる前提」で考えるのは、正直かなり難しいと思います。むしろ、増えることを前提にどう設計するかが問われる時代に入っています。
だからこそ、この制度単体をどうこう言うよりも、「こうした負担が増える構造の中で、どう働き、どう備えるか」を考えたほうが、フリーランスとしては実用的です。
税金が増える時代、フリーランスに必要な「稼ぎ方・守り方・考え方」
税金や社会保険料が増えやすい構造にある以上、フリーランスにとって大切なのは「制度に文句を言うこと」よりも、「前提をどう受け止め、どう備えるか」です。ここからは、独身税という言葉を離れて、もう一段現実的な話をします。
収入は「上げる」だけでなく「安定させる」
まず前提として、フリーランスの収入は比較的不安定と言えます。いくら単価が高い案件でも途切れる可能性がありますし、そもそも期限が決まっている案件も多いです。
税金や社会保険料が増える時代に重要なのは、一時的に稼げるかどうかよりも、毎月の再現性があるかどうかではないかと思います。
・継続案件を持っているか
・収入源が一つに偏っていないか
・数か月先の見通しが立つか
こうした要素がそろっていると、数百円、数千円単位の負担増にも過度に振り回されなくなります。
独身税の金額そのものより、「収入が不安定な状態で、支出だけが増える」ことのほうが、実はリスクは大きいのです。
節税はテクニックではなく「設計」
税金の話になると、「節税＝裏技」というイメージを持つ人もいます。しかし、フリーランスにとっての節税は、もっと地味で、もっと戦略的なものです。
・経費をどう使うか
・所得をどうコントロールするか
・将来を見据えてどこまで残すか
これらはすべて、キャッシュフローの設計につながっています。
独身税と呼ばれる制度も、単体で見れば月数百円の話です。ですが、こうした制度が積み重なる中で、「何も考えずに払う状態」と「理解した上で設計する状態」では、数年後に大きな差が出ます。節税は、税金を減らすための小技ではなく、フリーランスが長く働き続けるための生活設計の一部だと捉えたほうが現実的です。
税理士を「コスト」ではなく「判断の味方」にする
フリーランスは、基本的にすべてを一人で判断します。税務に関する知識を蓄え、自分でできることが理想ではありますが、変化する制度を常に把握し、完璧に対応することはかなりの労力を使います。そこに案件選び、単価交渉、将来設計など、本業に必要な業務も残っています。だからこそ、税理士を「確定申告の代行業者」としてだけ見るのは、少しもったいないと感じます。
今回の子ども・子育て支援金のように、名前を変えながら、少しずつ負担が増えるケースもあります。そのたびに一から調べ、自己判断するのは、時間的にも精神的にも負担が大きいでしょう。税理士を味方につけることは、税金を減らすためというより、判断を一人で抱え込まないための選択です。
収入が増えたとき、働き方を変えたいとき、将来を考えたいとき。そうした節目で相談できる相手がいるかどうかは、フリーランスにとって大きな安心材料になります。
フリーランスオアシスという「備え方」もある
ここまで見てきたように、税金や社会保険料が増えやすい時代において、フリーランスにとって重要なのは「一人で全部抱え込まない」ことだと思います。とはいえ、税制の変更を追い、自分の収入や支出を整理し、将来を見据えた判断を常に一人で行うのは、現実的にはかなり負担が大きいです。
そこでお伝えしておきたい選択肢の一つが、フリーランスオアシスです。
フリーランスオアシスは、フリーランス向けの福利厚生サービスとして、税務・契約・働き方に関するサポートを無料で提供しています。
特徴的なのは、専属の税理士による税務サポートが受けられる点です。
・税金や社会保険の基本的な考え方
・制度変更があったときの影響整理
・収入や働き方に応じた税務上の注意点
こうした内容を、フリーランス目線で相談できます。確定申告の時期だけでなく、「今の働き方で大丈夫か？」と感じたタイミングで使えるのが、このサービスの価値です。
税理士に相談するというと、「まだ早い」「コストがかかりそう」と感じる人も多いかもしれません。フリーランスオアシスは、そうした心理的ハードルを下げるための仕組みでもあります。税金や制度は、知らないまま我慢するものではなく、理解したうえで、付き合い方を選ぶものです。
独身税と呼ばれる制度をきっかけに、「これからの備え方」を一度整理してみたいと感じたなら、こうしたサポートを選択肢に入れてみるのも一つだと思います。
まとめ：制度はこれからも変わる。だから、考え方だけは持っておきたい
今回あらためて調べて感じたのは、「独身税」という言葉そのものよりも、税や社会保険が“静かに増えていく前提の時代”に入ったという事実のほうでした。月に数百円の話かもしれません。でも、こうした制度が一つ増えるたびに、フリーランスはその影響をダイレクトに受けます。
だからといって、必要以上に不安になる必要もないと思っています。制度が変わること自体は、これからも避けられません。大切なのは、「変わらない前提」で考え続けないことです。収入の作り方、安定のさせ方、税や制度との付き合い方。これらを一度整理しておくだけでも、次に似たニュースが出たときの受け止め方は、かなり変わります。
独身税という言葉をきっかけに、フリーランスとしての“備え方”を見直す時間になっていれば、この記事はそれだけで意味があったのだと思います。制度はこれからも変わります。だからこそ、考え方だけは、今のうちに持っておきたいところです。
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